1997. szeptember 16-án a Microsoft bemutatta a WebTV továbbfejlesztett változatát, miután az év elején 425 millió dollárért felvásárolta a WebTV Networks nevű, Szilícium-völgyben működő startupot. A felvásárlás jól illeszkedett a Microsoft akkori stratégiájába: a vállalat az internet használatát nemcsak a személyi számítógépekhez, hanem a televízióhoz és más otthoni eszközökhöz is szerette volna eljuttatni.

A WebTV egyik alapötlete az volt, hogy az internet használatához ne legyen szükség hagyományos számítógépre. A felhasználó egy televízióhoz csatlakoztatott úgynevezett set-top box segítségével böngészhette a világhálót, miközben a televízió szolgált megjelenítőként. A rendszerhez billentyűzet is tartozott, így weboldalak megnyitására, elektronikus levelezésre, online szolgáltatások használatára és interaktív vásárlásra is lehetőség nyílt.

Az elképzelés mögött egy akkoriban logikusnak tűnő megfontolás állt: az Egyesült Államokban sokkal több háztartás rendelkezett televízióval, mint személyi számítógéppel. Ha tehát az internetet a televízión keresztül is elérhetővé lehet tenni, az jelentősen kibővítheti azok körét, akik hozzáférhetnek a világhálóhoz.

A Microsoft számára a WebTV nem egyszerűen egy televíziós interneteszköz volt. A vállalat az internetes szolgáltatások és saját technológiáinak szélesebb körű elterjesztését is látta benne. A Microsoft ekkoriban különösen az Internet Explorer böngésző köré építette internetes stratégiáját, és olyan eszközöket képzelt el, amelyekben az internet a mindennapi otthoni elektronika szerves részévé válik.

A WebTV ennek az elképzelésnek korai példája volt: ahelyett, hogy a felhasználónak számítógépet kellett volna vásárolnia és megtanulnia annak használatát, az internetet a már meglévő televízió segítségével próbálta közelebb hozni az emberekhez.

A Microsoft 1997-es lépése jól mutatja azt az időszakot, amikor még egyáltalán nem volt egyértelmű, hogy milyen eszközön keresztül fogják az emberek tömegesen használni az internetet. A számítógép mellett felmerült a televízió, a játékkonzol, később pedig a mobiltelefon és az okostelefon is. A WebTV koncepciója végül nem vált az internet-hozzáférés meghatározó módjává, de fontos előfutára volt annak az elképzelésnek, hogy a hálózati szolgáltatásoknak nem feltétlenül kell hagyományos PC-hez kötődniük.

A történet külön érdekessége, hogy a Microsoft által 1997-ben megvásárolt technológia később MSN TV néven élt tovább. A televízió internetes terminálként való használatának ötlete pedig – immár jóval modernebb formában – visszaköszönt az okostévékben, streamingboxokban és különféle televízióhoz csatlakoztatott internetes eszközökben.